سود تحقق یافته چیست؟

اریک روزنبرگ نویسنده مالی با بیش از یک دهه تجربه کار در حسابداری بانکی و شرکت ها است. وی در نوشتن در مورد ارزهای رمزنگاری ، سرمایه گذاری و بانکداری در میان سایر مباحث مالی شخصی تخصص دارد. اریک دارای MBA در امور مالی از دانشگاه دنور است.

گوردون اسکات به مدت 20+ سال یک سرمایه گذار فعال و تحلیلگر فنی اوراق بهادار ، آینده ، فارکس و پنی سهام بوده است. وی عضو هیئت بررسی مالی سرمایه گذاری Investopedia و نویسنده سرمایه گذاری برای پیروزی است. گوردون یک تکنسین بازار منشور (CMT) است. او همچنین عضو انجمن CMT است.

توماس بارویک / گتی تصاویر

"سود تحقق یافته" اصطلاحی برای بودجه به دست آمده از یک سرمایه گذاری است. آنها سود یا درآمد حاصل از یک سرمایه گذاری هستند که با کم کردن مبلغ اصلی پرداخت شده از قیمت فروش دارایی محاسبه می شوند.

تعریف و مثال سود تحقق یافته

سود تحقق یافته درآمد خالص یا سود حاصل از یک سرمایه گذاری است. با در نظر گرفتن کل درآمد حاصل از فروش و کم کردن مبلغ سرمایه گذاری اولیه و هرگونه هزینه محاسبه می شود. شما نمی توانید سود تحقق یافته را محاسبه کنید تا زمان فروش و خارج شدن آن.

• نام جایگزین: سود سرمایه ، درآمد تحقق یافته

به عنوان مثال ، می گویند شما 200 دلار برای 10 سهام یک شرکت پرداخت کرده اید ، سپس این سهام از 20 دلار برای هر سهم به 30 دلار برای هر سهم افزایش می یابد. سپس سهام خود را با قیمت 300 دلار می فروشید. در این حالت ، سود تحقق یافته شما 100 دلار (300 دلار - 200 دلار = 100 دلار) خواهد بود.

سود تحقق یافته چگونه کار می کند

سود تحقق یافته یک مفهوم ساده اما مهم در سرمایه گذاری است. این پولی است که شما پس از هزینه ها ، از یک سرمایه گذاری ، پس از هزینه ها درآمد کسب می کنید. برای بیشتر سرمایه گذاران ، سود تحقق یافته هدف نهایی سرمایه گذاری است.

سود تحقق یافته از یک سرمایه گذاری پس از دوره ای که سود غیر واقعی محسوب می شود ، حاصل می شود. دستاوردهای غیر واقعی ، که گاهی اوقات "سود کاغذ" نامیده می شود ، با توجه به ارزش فعلی سرمایه گذاری ، دستاوردهای شما هستند اما قبل از فروش. این یک سود نظری است.

تا زمانی که شما در کارگزاری یا حساب بانکی خود را بفروشید و ببینید ، سود را می توان از دست داد. هنگامی که در کتاب ها به رسمیت شناخته و ضبط شد ، سود غیر واقعی سود حاصل می شود.

در اینجا یک مثال دقیق برای نشان دادن سود تحقق یافته به شما نشان می دهد. بیایید بگوییم که شما سهام شرکت ABC را با قیمت 1000 دلار خریداری کرده اید. پس از 10 سال نگه داشتن سهام ، تمام این سهام را با قیمت 2500 دلار فروختید. این خرید بدون کمیسیون بود ، اما فروش 5 دلار هزینه داشت. برای محاسبه سود تحقق یافته خود ، می توانید از این فرمول استفاده کنید:

سود تحقق یافته = درآمد حاصل از فروش - هزینه ها - قیمت خرید

در این مثال:

سود تحقق یافته = 2500 دلار - 5 دلار - 1000 دلار

سود تحقق یافته = 1،495 دلار

در ایالات متحده ، سود تحقق یافته اغلب به عنوان سود سرمایه برای اهداف مالیاتی رفتار می شود. این بدان معناست که شما باید از سود حاصل از سرمایه گذاری مالیات بپردازید. سودهای کوتاه مدت در سرمایه گذاری های یک سال یا کمتر به عنوان درآمد عادی مالیات می شود ، در حالی که دستاوردهای بلند مدت معمولاً با نرخ پایین تر مالیات می شود-بیش از 15 ٪ برای بیشتر افراد. شما می توانید سود سرمایه را در فرم مالیاتی 8949 به IRS گزارش دهید.

سود غیر واقعی مالیات نمی شود ، بنابراین نگه داشتن یک سرمایه گذاری ممکن است مالیات را تا زمانی که شما آن را حفظ کنید ، به تعویق بیندازد. اگر در یک سرمایه گذاری پول از دست داده و ضرر و زیان متوجه شده اید ، می توانید در بسیاری از موارد از آن استفاده کنید تا دستاوردهای تحقق یافته را جبران کنید.

سود تحقق یافته در مقابل سود غیر واقعی

سود تحقق یافته مشابه است اما همان سود غیر واقعی نیست. در اینجا یک مقایسه جانبی وجود دارد.

منظور از سرمایه گذاران انفرادی چیست

دستاوردهای تحقق یافته برای جایگزینی درآمد برای بیشتر بزرگسالان شاغل کافی نیست ، اما بسیاری از آمریکایی ها به دنبال سرمایه گذاری برای سرمایه گذاری برای کمک به بودجه بازنشستگی یا تکمیل منابع دیگر درآمد هستند.

پس از فروش سرمایه گذاری ، فرصت بیشتری برای سود سرمایه گذاری وجود ندارد و ممکن است سرمایه گذاری مشمول مالیات شود. برعکس ، قبل از فروش ، ارزش یک سرمایه گذاری هنوز هم ممکن است تغییر کند و هرگونه سود یا ضرر غیر واقعی است. بسته به اهداف و استراتژی سرمایه گذاری خود ، بهتر است سرمایه گذاری را بفروشید و سود را بشناسید ، یا بهتر است که آن را حفظ کنید.

هر سرمایه گذار و سرمایه گذاری بی نظیر است. وقت خود را برای درک سرمایه گذاری های خود اختصاص دهید و هنگامی که منطقی است که سود کاغذ را به یک سود تحقق یافته تبدیل کنید.

غذای اصلی

• سود تحقق یافته سود حاصل از یک سرمایه گذاری تکمیل شده در هنگام قفل شدن دستاوردهای شما است.
• قبل از فروش سرمایه گذاری ، سودها غیر واقعی تلقی می شوند و در معرض خطر ضرر هستند.
• سود حاصل از سود تحقق یافته اغلب برای اهداف مالیاتی در نظر گرفته می شود.

آیا می خواهید مطالب بیشتری مانند این بخوانید؟برای بینش روزانه ، تجزیه و تحلیل و نکات مالی ، همه را برای هر روز صبح به صندوق ورودی شما تحویل دهید!