Erscheinung: 05. 03. 2014 ، غرفه: به روز شده در 10. 11. 2014 |شماره مرجع GW 1-GW 2001-2008/0003 |مبحث مدور ضد پولشویی موضوع 01/2014 (GW) - گزارش معامله مشکوک مطابق با بخش های 11 ، 14 از GWG

این ترجمه فقط برای اهداف اطلاعاتی مبله شده است و ممکن است به نسخه قدیمی تر متن مراجعه کند. متن اصلی آلمانی از هر نظر الزام آور است.

این بخشنامه برای: مؤسسات اعتباری ، موسسات خدمات مالی ، موسسات پرداخت ، موسسات پول الکترونیکی ، نمایندگان طبق بند 1 (7) قانون نظارت خدمات پرداخت (Zahlungsdiensteaufsichtsesetz-ZAG) ، نمایندگان پول الکترونیکی به موجب بخش 1A (بخش 1A (6) از ZAG ، شرکت ها و اشخاص مطابق بند 2 (1) شماره. 2C قانون پولشویی (Geldwäschegesetz - GWG) ، شرکت های مدیریت سرمایه گذاری (Kapitalverwaltungsgesellschaften) ، شعب شرکت های مدیریت اتحادیه اروپا و شرکت های مدیریت AIF خارجی ، شرکت های مدیریت AIF خارجی که جمهوری فدرال آلمان یک کشور مرجع است و تحت نظارتتوسط اداره نظارت مالی فدرال (Bundesanstalt für finanzdienstleistungsaufsicht - bafin) به موجب بند 57 (1) حکم 3 قانون سرمایه گذاری (Kapitalanlagegesetzbuch) ، شرکت های بیمه ای که قراردادهای بیمه عمر یا قراردادهای بیمه تصادف را با بازپرداخت حق بیمه ارائه می دهند. شرکت های هلدینگ مالی و شرکت های هلدینگ مالی در جمهوری فدرال آلمان.

I. عمل اداری در رابطه با بخش 11 GWG و آدرس های مقامات ذیصلاح برای گزارش معامله مشکوک ، مطابق بندهای 11 ، 14 GWG

معرفی

ایجاد شرایط که باعث ظن پولشویی یا تأمین مالی تروریسم می شود ، یکی از تعهدات اساسی طبق قانون پولشویی است. نقض این تعهد اعلان ، مطابق با بند 17 (1) شماره جریمه ها را متحمل می شود. 14 از GWG. در موارد فردی ، این ممکن است به دلیل دخالت طرف مقابل در جرم پولشویی (بخش 261 قانون کیفری (Strafgesetzbuch - STGB)) مجازات شود.

پیش شرط های مربوط به تعهد گزارش در بخش 11 (1) جمله 1 GWG

بخش 11 (1) جمله 1 GWG به شرح زیر است:

"هر زمان که شرایط واقعی وجود داشته باشد که نشان می دهد دارایی ها یا دارایی های مرتبط با معامله یا روابط تجاری ، محصول تخلف در بند 261 قانون کیفری است یا مربوط به تأمین مالی تروریستی است ، نهادهای موظف ، صرف نظر از این معاملات ، سریعاً چنین معامله ای را گزارش می دهند. مبلغ درگیر ، یا چنین رابطه تجاری با واحد اطلاعات مالی دفتر پلیس جنایی فدرال و مقامات دادستان صالح به صورت شفاهی ، از طریق تلفن ، نمابر یا از طریق انتقال داده های الکترونیکی. "

دلایل سوء ظن ممکن است در هر رابطه تجاری یا معامله ایجاد شود ، صرف نظر از این که آیا آنها تحت قانون پولشویی تحت نظارت بر تعهدات دقیق مشتری قرار می گیرند. معامله به معنای بخش 1 (4) GWG لزوماً یک معامله مالی نیست. هر عملی که برای ایجاد یا تأثیر آن ، معامله مالی یا انتقال سایر دارایی ها ممکن است یک مرجع باشد.

این شامل انواع معاملات زیر است:

• معاملات غیر نقدی ، از جمله معاملات الکترونیکی اجرا شده
• معاملات نقدی ، صرف نظر از مبلغ خاص
• نقل و انتقالات دیگر دارایی ها ، مانند تجارت اشیاء با ارزش ، نقل و انتقالات از طریق امنیت ، هدایا.

این تعهد اعلان همچنین ممکن است شامل هرگونه معاملات قریب الوقوع ، فعلی ، امتناع یا هنوز اجرا نشده باشد.

در اصل ، این همچنین برای معاملات که قبلاً اجرا شده است نیز صدق می کند. چنین معاملات نیز باید بلافاصله در صورتی که طرفین متعهد از طریق تحقیقات خود در مورد مشتریان خود یا معاملات انجام شده توسط آن یا از طریق تحقیقاتی که توسط مقامات نظارت یا دادرسی کیفری انجام شده است ، از یک پرونده مظنون یاد بگیرد.

همین امر در مورد روابط تجاری نیز صدق می کند: لازم نیست که یک رابطه تجاری قبلاً برقرار شده باشد. شروع رابطه تجاری به معنای بخش 1 (3) GWG کافی است ، اگر سایر پیش شرط های مندرج در بخش 11 (1) جمله 1 از GWG نیز برآورده شود.

به هیچ وجه لازم نیست که طرف متعهد و کارمندان که از طرف آن عمل می کنند ، در مورد پیوند بین معامله یا روابط تجاری و پولشویی ، یک تخلف خاص یا تأمین مالی تروریستی اطمینان داشته باشند. برای سوء ظن قابل گزارش ، در حال حاضر کافی است اگر حقایق به وجود روابط تجاری یا معامله ای که تأمین مالی تروریسم را ارتقا می بخشد یا از طریق آن می توان بودجه غیرقانونی را از دسترس مقامات دادرسی کیفری یا اصلی دارایی های غیرقانونی برداشت کردپنهان شدندر چنین مواردی ، زمینه جنایی برای تأمین مالی تروریستی یا مطابق با بند 261 STGB قابل رد نیست.

کاربرد حقایق و نتیجه ارزیابی - که (در صورت عدم ارائه گزارشی) همیشه باید به روشنی ثبت شود - ممکن است به صورت گذشته نگر توسط مقام نظارت صالح و اداره حسابرسی داخلی طرف واجب مورد بررسی قرار گیرد (تا آنجاوزارت یا این امر طبق قانون لازم است). این بررسی مسئله این است که آیا ارزیابی بر اساس ملاحظات نامناسب انجام شده است یا بدیهی است که حقایق نادرست یا اینکه آیا معیارهای ارزیابی معتبر به طور کلی اعمال شده است.

هدف از این بررسی این است که بتوانیم روابط تجاری یا معامله مربوطه را ارزیابی کنیم. این دامنه این ارزیابی به پرونده فردی مورد نظر بستگی دارد. با توجه به الزام به تهیه گزارش فوری ، گزارش داخلی قبلی ارائه شده توسط کارمندان باید در اسرع وقت ارزیابی شود.

به جز در مورد مشتری های گاه به گاه ، طرف موظف باید در ارزیابی خود درمورد اینکه آیا پیش شرط های مربوط به تعهد گزارش دهی برآورده شده است ، با تمام اطلاعات موجود برای روابط تجاری مشورت کند. از این نظر ، معیارهای مربوطه شامل موارد زیر است:

• هدف و ماهیت معامله ،
• جزئیات هویت مشتری یا صاحب سود ،
• پیشینه مالی و تجاری مشتری و
• منشأ دارایی هایی که قبلاً برای سپرده واریز شده یا به آنها اطلاع داده شده است.

به طور خاص ، افزایش هوشیاری از طرف طرف موظف در صورت نیاز است

• هیچ زمینه اقتصادی برای معامله یا روابط تجاری یا شرایط آن آشکار نیست و یا جزئیات فاش شده در این رابطه مات و یا تأیید آن دشوار است. دومی ، به ویژه ، به هویت طرفین درگیر در معامله یا روابط تجاری و هدف آن مربوط می شود.
• ماهیت و ارزش و منشأ دارایی ها یا ذینفع معامله در غیر این صورت با شرایط شخصی یا فعالیتهای تجاری مشتری ، به بهترین دانش حزب متعهد سازگار نیست.
• این معامله از طریق مسیرهای مدار انجام می شود یا مسیرهای معامله ای انتخاب می شوند که دارای هزینه های پر هزینه و/یا از نظر اقتصادی بی معنی هستند.

روشهای "پولشویی پول" و "سرمایه گذاران تروریستی" دائماً در پاسخ به اقدامات احتیاطی امنیتی که توسط طرفین واجب انجام می شود ، در حال تغییر هستند. لیست نشانه های تولید شده توسط واحد اطلاعات مالی ، FIU ، که طرفین موظف هستند به منطقه حفاظت شده وب سایت FIU دسترسی پیدا کنند ، اطلاعاتی را برای بررسی اجباری موردی خود در مورد استفاده از دلایل سوء ظن ارائه می دهند. این اسناد لیست های جداگانه ای از نشانه های گذشته را در زمینه های "پولشویی" و "تأمین مالی تروریستی" ارائه می دهند. این نشانه ها جامع نیستند. علاوه بر گزارش های داخلی از طرف کارمندان طرف متعهد ، گزارش های خارجی مانند انتشار مطبوعات ، اسناد نوع شناسی تولید شده توسط کارگروه اقدام مالی (FATF: www.fatf-gafi. org) و گزارش های مقامات ذیصلاح تحت بخش 16 (2)GWG یا مقامات دادرسی کیفری نیز به عنوان منابع فعلی اطلاعات مرتبط هستند.

تعهد گزارش تحت بند 11 (1) جمله 2 از GWG

جمله 2 یک تعهد گزارشگری اضافی را در رابطه با این جرم اضافه می کند. بخش 11 (1) جمله 2 GWG به شرح زیر است:

"تعهد گزارش به موجب جمله 1 نیز وجود دارد و همچنین شرایط واقعی نشان می دهد که طرف پیمانکار نتوانسته است وظیفه خود را برای افشای تحت بند 4 (6) جمله 2 رعایت کند."

دریافت کننده گزارش معامله مشکوک

روش گزارش داخلی

طرف موظف باید دستورالعمل های کاری و سازمانی را تهیه کند تا اطمینان حاصل کند که کارمندان آن به موارد مظنون داخلی (از جمله معاملات و روابط تجاری که پیشنهاد شده اند ، اما رد شده اند) به سازگار آن (پولشویی) یا مدیریت ارشد آن (تا آنجا که رد شده اند) مراجعه کنند. به عنوان یک انطباق دهنده (پولشویی) طبق قانون لازم نیست ، یا طرف موظف به صورت قابل فهم برای ارزیابی و ارزیابی توسط افسر انطباق آن (پولشویی) و برای اطمینان از مستند سازی چنین مواردی ، یک سازگار (پولشویی)) را به صورت قابل فهم منصوب نکرده است. آنجا.

طرف موظف این است که شکلی را ارائه دهد که ممکن است کارمندان آن برای ارائه حقایق و نشانه هایی که مبنای ظن را ارائه می دهد ، استفاده کند. روشی که به موجب آن کارمندان در ابتدا یک پرونده مظنون داخلی را به عنوان برتر یا یک بخش از طرف متعهد یا گروه شرکت های آن به غیر از بخش مشخص شده برای این گزارش مطابق با بند 11 GWG ارجاع می دهند و این بخش فقط این گزارش را ارسال می کنددر صورت اشتراک این ظن کارمند با این اصول سازگار نیست.

تا آنجا که طرف موظف تصمیم می گیرد گزارشی را مطابق بند 11 (1) GWG ارائه ندهد ، دلایل این امر باید به وضوح مستند شود.

ساختار سازمانی برای روش گزارش معامله مشکوک

از طریق اقدامات داخلی ، طرف متعهد باید اطمینان حاصل كند كه می تواند فوراً به FIU و مرجع صالح دادرسی كیفری شرایط مشکوک به معنای بند 11 (1) GWG گزارش دهد.

به طور کلی ، انتقال صرف یک گزارش معامله مشکوک توسط نامه مطابق با الزام گزارش فوری نخواهد بود. اگر مقامات دادستان کیفری یک روش الکترونیکی ایمن برای انتقال ارائه دهند ، باید به طور معمول مورد استفاده قرار گیرد.

مأمور انطباق (پولشویی) یا مدیریت ارشد شرکت واجب (تا آنجا که به عنوان یک افسر انطباق (پولشویی) لازم نیست توسط قانون لازم نیست یا این شرکت یک افسر انطباق (پولشویی) منصوب نکرده است)پیش شرط های گزارش زیر بند 11 GWG به صورت موردی و در صورت لزوم ، گزارش های معامله مشکوک را در بند 11 GWG به FIU و مقامات صالح دادرسی کیفری ارجاع دهید.

اگر یک افسر انطباق (پولشویی) در نظر داشته باشد که پیش شرط های یک پرونده قابل گزارش رضایت دارند و مایل به ارائه گزارش معامله مشکوک هستند ، وی از این نظر مشمول دستورالعمل های مدیریت ارشد نخواهد بود.

گزارش های معامله داخلی مشکوک از کارمندان و گزارش های معامله مشکوک باید برای مدت پنج سال نگهداری شود. بخش حسابرسی داخلی ، سازگار (گروه) (پولشویی) (در صورت لزوم قانون یا تا آنجا که طرف متعهد یک مأمور انطباق (پولشویی)) و مقامات ذیصلاح را در بند 16 (2) GWG و افراد منصوب کرده است. اقدام به نمایندگی از آنها باید دسترسی بدون مانع به این اسناد داشته باشد. این امر همچنین در مورد افشای و اطلاعات مربوط به معاملات و روابط تجاری ناشی از گزارش یا گزارش داخلی اعمال می شود.

دریافت گزارش های معامله مشکوک

الزامات گزارش های معامله مشکوک

هر گزارشی باید مشخص کند که آیا معامله مشکوک قبلاً اجرا شده است ، هنوز اجرا نشده است یا رد نشده است. گزارش معامله مشکوک باید به وضوح نشان دهد که آیا این شامل گزارش اولیه یا مکرر در معنی بند 11 (2) GWG یا اطلاعات اضافی برای گزارشی است که قبلاً در رابطه با همان مجموعه شرایط ارسال شده است. در مورد دوم ، این گزارش باید نشان دهد که چه موقع و چگونه یک مقام دادرسی کیفری قبلاً گزارش شده است ، و سازمان دادرسی کیفری مورد نظر.

جزئیات افراد درگیر باید بین مشتریان (همتایان) ، غیر مشتری (افراد درگیر) ، صاحبان سودمند و اشخاصی که در غیر این صورت درگیر هستند ، تمایز قائل شود.

گزارش ها همیشه باید نام (نام شرکت) و نام مشتری (همتایان) و آدرس وی ، تاریخ تولد ، ملیت ، شماره کارت هویت ، نوع کارت هویت ، صادر کننده مرجع و در صورت شناخته شدن نام در بدو تولد را مشخص کنند. از تولد و هر حساب ، حساب اوراق بهادار یا شماره صندوق های سپرده ایمن و شماره قرارداد یا کدهای مشابه ، که در آن با گزارش معامله مشکوک همراه است.

گزارش های معاملات مشکوک باید ماهیت ، مبلغ ، تاریخ ، شعبه دریافت درخواست معامله و ذینفع معامله (در صورت وجود) را مشخص کند. اگر اسناد مربوطه قبلاً به گزارش معامله مشکوک وصل نشده باشد ، باید به درخواست آنها به FIU یا مقامات دادرسی کیفری تحویل داده شود. تا آنجا که گزارش ها به قراردادها ، رسیدگی به قراردادها یا اسناد حساب (شامل بیانیه های حساب) مراجعه می کنند ، این اسناد باید به وضوح و مناسب نشان داده شوند (به عنوان مثال با استفاده از مرجع به اسناد پیوست).

در صورتی که چندین معاملات فردی به صورت جداگانه یا مشترک به صورت جداگانه از طرف طرف واجب - از جمله معاملات قبلاً اجرا شده ، در صورت لزوم - جزئیات لازم برای هر یک از این معاملات ارائه شود. تا آنجا که به معنای قانون مجازات قبلاً به دلیل همان مجموعه شرایط ثبت شده است ، طرف موظف باید این گزارش را در گزارش خود نشان دهد ، در صورتی که این امر به آن شناخته شده باشد. در صورت شناخته شدن ، طرف موظف باید هویت مخاطب شکایت کیفری را مشخص کند.

طرف متعهد می تواند پس از دریافت مجوز از دادستان ایالتی یا پس از انقضا روز دوم کار پس از تاریخ ارسال گزارش کامل ، یک معامله مشکوک درخواست شده را در سریعترین زمان انجام دهد ، بدون اینکه این معامله طبق قوانین ممنوع باشدرویه کیفری (بخش 11 (1A) GWG).

اگر کارمندان شرکت موظف به شدت مشکوک به اقدام پولشویی یا تأمین مالی تروریسم در یک پرونده خاص باشند ، ممکن است یک معامله مطابق با "قانون فوری" در بخش 11 (1A) حکم 2 GWG انجام نشود.

در صورت وجود ، طرف واجب باید از هرگونه فرم رسمی FIU یا مقامات دادرسی کیفری استفاده کند یا در صورت عدم وجود چنین اشکال ، فرم های ارائه شده توسط مقامات ذیصلاح تحت بند 16 (2) GWG برای گزارش معاملات مشکوک.

II. الزام گزارش معامله مشکوک ، حتی اگر دانش خود در مورد خودجوش توسط طرف مقابل به مقامات مالیاتی بدست آید

این در حال حاضر از این واقعیت ناشی می شود که ، در چنین حالتی ، برای طرف واجب مشخص نخواهد بود که آیا این افشای خود در واقع معتبر است یا خیر.

یک طرف متعهد به طور کلی موظف نیست مجموعه ای از شرایط را در رابطه با کاربرد همه معیارهای مربوط به یک تخلف محمول بررسی کند ، و هنوز هم برای یک دلیل قانونی معتبر برای معافیت از مجازات کمتر است. لازم به ذکر است که اظهارات خود افشای مالیاتی به مقامات دادستانی کیفری ارسال نمی شود. بر این اساس ، آنها به طور کلی با واقعیت های یک مورد خاص آشنا نیستند. حتی اگر اینگونه باشد ، در اصل یادداشت های راهنمایی در رابطه با بخش 11 GWG (بخش اول I در بالا) نیاز به گزارش دهی حتی اگر یک مورد از قبل شناخته شده باشد. سرانجام ، حتی اگر متخلف خود را به خود اختصاص دهد ، سایر افراد (متخلفین مشترک ، لوازم جانبی) همچنان مجازات می شوند مگر اینکه خودشان اظهارات خود افشایی را ارائه دهند. بنابراین در چنین مواردی ، خود طرف واجب علاقه مند به ارائه گزارش معامله مشکوک - با نتیجه مشخص شده در بند 261 (9) STGB - برای جلوگیری از جرم و جنایت احتمالی به دلیل کمک بی پروا و تحمل فرار مالیاتی است.

iiiتفسیر بخش 6 (2) شماره. 2 از GWG ("شخصاً حضور ندارد")

وزارت دارایی فدرال اخیراً تعبیری راجع به دامنه دقت مشتری پیشرفته در موارد شناسایی غیر چهره به چهره به موجب بند 6 (2) شماره صادر کرده است. 2 از GWG.

طبق این نسخه ، باید یک ریسک پیشرفته فرض شود و طرف واجب در معرض دقت مشتری پیشرفته ای قرار می گیرد که در آن مقرر شده است ، به ویژه ، اگر طرف مقابل یک فرد طبیعی باشد و شخصاً برای تأیید هویت وی حضور نداشته باشد. در چنین مواردی ، برای جبران سطح افزایش یافته ریسک ، طرف واجب باید هویت این طرف مقابل را مطابق با رویه های ذکر شده در بخش 6 (2) شماره تأیید کند. 2 از GWG.

در این حالت ، صرف نظر از این درک حسی جدایی فیزیکی از افراد شرکت کننده در فرایند شناسایی امکان پذیر است ، زیرا شخصی که باید شناسایی شود و کارمند از طریق این انتقال ویدیو در مقابل یکدیگر "چهره به چهره" بنشیند و با یکی ارتباط برقرار کندیکی دیگر.

در موارد فوق ، بنابراین یک طرف مقابل مطابق با تعهدات شناسایی عمومی در بخش 3 (1) شماره مشخص می شود. 1 در ارتباط با بخش 4 (1) ، (3) شماره. 1 و (4) خیر. 1 از GWG.

این امر منوط به الزامی است كه این فرایند شناسایی باید توسط كارمندان آموزش دیده مناسب طرف واجب یا شخص ثالثی كه طرف متعهد به موجب بند 7 (2) GWG یا به موجب آن متكی است ، انجام شود. به بخش 7 (1) GWG. علاوه بر این ، در طی فرآیند شناسایی ، این کارمندان باید در محل های جداگانه با دسترسی محدود واقع شوند.

در طی این فرآیند انتقال ویدیو ، کارمند مربوطه باید عکس/تصاویر ایجاد کند که به وضوح طرف مقابل و جلو و معکوس سند هویت مورد استفاده این همتای برای اهداف شناسایی و اطلاعات موجود در این سند را نشان می دهد. علاوه بر این ، در هنگام انتقال فیلم ، مشتری باید شماره سریال کامل سند هویت خود را نشان دهد. مکالمه بین کارمند و همتای نیز باید به صورت صوتی ضبط شود.

اگر او صریحاً با این ضبط در آغاز فرآیند موافقت کرده باشد ، ممکن است طرف مقابل فقط با انتقال ویدیو شناسایی شود.

فقط اسناد هویت دارای ویژگی های ایمنی نوری که معادل تصاویر هولوگرافی هستند ممکن است به عنوان اثبات هویت در محدوده این فرآیند استفاده شوند. کارمند باید بصری تأیید کند که این ویژگی های ایمنی نوری وجود دارد و بنابراین صحت سند مورد نظر را تعیین می کند. برای این منظور ، طرف مقابل که باید شناسایی شود باید طبق دستور کارمند ، سند خود را به صورت افقی یا عمودی در مقابل دوربین کج کند. کارمند همچنین باید بررسی کند که پوشش لمینت سند هویت دست نخورده است و هیچ تصویری روی آن چسبانده نشده است. هر شماره روی سند باید به ترتیب صحیح وجود داشته باشد.

کارمند همچنین باید تأیید کند که عکس و توضیحات شخص در سند هویت ارائه شده با طرف مقابل که باید شناسایی شود سازگار است. عکس ، تاریخ انتشار و تاریخ تولد نیز باید سازگار باشد.

علاوه بر این ، کارمند باید تأیید کند که هرگونه جزئیات بیشتر در مورد اسناد هویت با جزئیات موجود برای این مشتری مطابقت دارد (مانند موارد ارائه شده در برنامه ارائه شده توسط این مشتری).

من می خواهم صریحاً خاطرنشان كنم كه الزامات نظارتی فوق بدون در نظر گرفتن هرگونه الزامات موجود یا گسترده تر مطابق بندهای 7 و 8 GWG و با وجود هرگونه الزام حفاظت از داده كه باید رعایت شود نیز اعمال می شود.

IVعمل اداری در رابطه با مقررات قانونی در مورد پیشگیری از پولشویی و تأمین مالی تروریسم در قانون پولشویی و قانون بانکی (Kreditwesengesetz - KWG)

همانطور که با وزارت دارایی فدرال و خودم توافق شده است ، کمیته صنعت بانکی آلمان (Deutsche Kreditwirtschaft - DK) یادداشت های راهنمایی تفسیر و اجرای را برای پیشگیری از پولشویی ، تأمین مالی تروریستی و "سایر جرائم جنایی" منتشر می کند که جزئیات مشخصی در مورد الزامات قانونی ارائه می دهدواداین یادداشت ها آخرین بار در 16 دسامبر 2011 اصلاح شد. چندین مورد خاص در 22 اوت 2012 ساخته شده است.

در زمینه تغییرات قانونی و اصلاحات - مانند قانون بهینه سازی پیشگیری از پولشویی 28 دسامبر 2011 - و با توجه به قصد ایجاد یادداشت های راهنمایی تفسیر و اجرای برای کلیه مقررات قانونی مربوطه در مورد پولشویی ، انجمن های عضو آلمانکمیته صنعت بانکی یادداشت های راهنمایی موجود را اصلاح کرده است. از این نظر ، به ویژه در یک فصل جدید اظهارنظرهایی در مورد الزامات مربوط به عملکرد سیستم های نظارت کافی IT به موجب بند 25H (2) KWG و همچنین تعهد به ارزیابی شرایط غیرمعمول یا مشکوک به موجب بند 25H (3) ازKWGعلاوه بر این ، روشن شده است که روشن شدن مشتری یا صاحب سود یا ذینفع یک شخص در معرض سیاسی است ("PEP") هنوز متعلق به اقدامات پیشرفته مشتری است.

با توجه به این واقعیت که این یادداشت های راهنمایی های تفسیر و اجرای منعکس کننده عمل اداری من است - که برای بانکهایی که عضو کمیته صنعت بانکی آلمان نیستند و برای سایر طرفین موظف تحت نظارت من معتبر هستند (تا آنجا که مشمول بانک نیستند ، معتبر است.-قوانین و تعهدات خاص) -من بدین وسیله من به همه طرفین موظف تحت نظارت من از انتشار این یادداشت های راهنمایی و تفسیر و اجرای باید آگاه شوم.

من این یادداشت های راهنمایی و تفسیر را در بخش "ضد پولشویی" وب سایت Bafin (فقط به زبان آلمانی موجود است) منتشر کرده ام. کمیته صنعت بانکی آلمان آنها را در اوایل مارس 2014 در وب سایت خود منتشر کرد (فقط به زبان آلمانی موجود است).

طرفین موظف موظفند با یادداشت های راهنمایی و تفسیر و اجرای اصلاح شده یا تازه در این نسخه جدید یادداشت ها تا 30 آوریل 2014 ، رعایت كنند.